Le Taux Annuel Effectif Global : TAEG ou TEG

C'est le taux annuel réellement et effectivement supporté par l'emprunteur. Son calcul est d'une importance cruciale pour savoir le coût réel d'un crédit et pouvoir comparer plusieurs offres proposées à des taux nominales.

Il permet de protéger le consommateur contre les abus des banques qui proposent des taux usuraire sous d'autres formes tel que, juste à titre d'exemple, le taux de chargement.

Comment calculer le TAEG ?

Exemple : On veux savoir le TAEG qui correspond au taux mensuel de 1% ?

le TAEG c'est également le Taux annuel équivalent c'est à dire le taux annuel qui donnerait le même résultat que 1% mensuellement.

• La capitalisation de 1 Euro au taux de 1% pendant 12 mois = (1+1%)¹² = 1,1268 Euro

• La capitalisation de 1 Euro au taux annuel (TAEG) pendant un an = (1+TAEG)

Donc, pour la même période d'un an et le même montant de placement d'un Euro, ce que nous avons obtenu avec la capitalisation au taux mensuel de 1% doit être équivalent à ce que nous avons obtenu avec la capitalisation au taux annuel TAEG, c'est à dire 1,1268 = 1 + TAEG ce qui donne un TAEG = 12,68%

Vous voyez bien que ce que supporte réellement l'emprunteur n'est pas 12 fois 1% (12%) mais un peu plus.

Quelle est la formule générale pour calculer le TAEG qui correspond à un taux i périodique autre que l'année ?

La capitalisation d'un Euro pour un an au taux nominale i (mensuel, trimestriel ou autre) pendant p période nous donne à la fin de l'année (1+i)^p cela devrait être équivalent au résultat qu'on obtient en plaçant ce même montant d'un Euro au taux annuel TAEG pour un an (1+TAEG)

==> (1+i)^p = 1+TAEG ==> TAEG = (1+i)^p - 1

avec p : le nombre de périodes par rapport à un an [ex : taux mensuel : p = 12 ; Taux de 2 ans : p=1/2 ; Taux trimestriel : p=4]

Dans cet exemple, on fait abstraction des frais de dossier, d'assurance et autres qui accompagnent l'octroi de l'emprunt. Ces frais doivent être pris en compte dans le calcul de TAEG pour donner au client le vrai coût de l'emprunt (obligation légale). On va aborder d'autres exemples de calcul de TAEG sur base d'un taux d'intérêt nominal et des frais supplémentaires...